해외주식 양도세, 해외주식 수익 났다면 꼭 알아야 할 양도세 신고 방법 (2025년 기준)

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해외주식 양도세, 모르면 과태료?

“해외주식으로 수익 났는데, 세금은 얼마나 내야 해요?”
“삼성전자 말고 애플을 샀더니, 세금이 더 복잡해졌어요…”
“수익은 조금인데 세금은 왜 이렇게 내야 하죠?”

 

요즘 해외주식 투자는 누구에게나 익숙해졌습니다.
미국 주식으로 매달 배당 받는 사람, 테슬라 주가에 울고 웃는 사람,
S&P500 ETF에 묻어두는 장기 투자자까지.

 

그런데, **‘양도세’**라는 단어가 나오는 순간 머리가 지끈해지죠.
그래서 오늘은 2025년 기준, 해외주식 양도소득세에 대해 아주 쉽게 정리해드릴게요.

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✅ 해외주식 양도소득세, 내야하는 경우 요약

• 해외주식을 팔아서 이익이 생겼을 경우 → 양도세 대상
• 손해를 봤을 경우 → 세금 없음 (오히려 손실 이월 가능!)
• 기준 금액: 한 해 총 양도차익 250만 원 초과분부터 과세
• 세율: 22% (양도차익 x 20% + 지방세 2%)

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✅ 쉽게 풀어보는 실제 예시

💰 예시 1) 수익이 적은 경우

• 애플 주식을 사고팔아 연간 수익 200만 원 발생
  → 세금 없음 (250만 원 기본공제 이하)

💰 예시 2) 수익이 큰 경우

• 테슬라로 수익 1,000만 원 발생
  → (1,000 - 250) = 750만 원 과세 대상
  → 세금은 750 x 22% = 약 165만 원

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✅ 양도세는 자동으로 떼가나요?

아니요.
해외주식 양도세는 ‘직접’ 신고하고 납부해야 합니다.

• 신고 기간: 매년 5월 (5월 1일 ~ 31일)
• 신고 방법: 홈택스 or 세무사 대행
• 납부 대상자: 해외 주식 양도차익이 발생한 모든 투자자 (250만 원 초과 시)

즉, 2024년에 수익이 났다면 2025년 5월에 꼭 신고해야 해요.
안 하면? 가산세, 무신고 가산세 20%, 납부불성실 가산세까지 따라붙습니다.

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✅ 양도차익 계산은 어떻게?

기본적으로 이렇게 계산합니다:

양도차익 = (판매가 - 매수가 - 수수료 등 거래 비용)

🔹 단, 외화 환산 기준도 중요
→ 매수·매도 시점의 환율에 따라 원화로 환산 후 계산

그래서 실제로는 단순히
“내가 샀을 때보다 비싸게 팔았으니까 수익”
이 아니라,
환차익·수수료·세무상의 원화 환산 등까지 고려해야 하는 복잡함이 있어요.

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✅ 꿀팁: 손실도 세금에 도움이 된다?

몰랐다면 주목!
해외주식에서 손실이 발생한 경우에도 꼭 신고하세요.
왜냐하면…

• 양도손실은 5년간 이월 가능
• 이후 수익이 발생하면 그 손실과 상계 처리 가능
• 즉, 미래의 세금을 줄이는 절세 전략

예:
2024년 해외주식 -300만 원 손실
→ 2025년 +400만 원 수익
→ 과세 대상: (400 - 300 - 250) = -150만 원 → 세금 없음

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✅ 배당소득세 vs 양도소득세, 뭐가 다른가요?

• 배당소득세: 배당 받을 때 원천징수로 자동 납부 (15~22%)
• 양도소득세: 주식을 팔아 이익이 생겼을 때, 직접 신고/납부

즉,
배당은 자동, 양도는 내가 신고
이걸 꼭 구분해두세요!

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✅ 세무서에서 알림 안 주나요?

네.
해외주식 양도세는 개인이 챙기지 않으면, 아무도 알려주지 않습니다.
특히 MTS에서 수익이 누적돼 있다면,
5월 신고 전 홈택스에서 미리 세금 예상 계산해보는 것 꼭 추천드립니다.

 

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📌 요약 정리

항목	내용
대상	해외주식 양도차익
공제	1년 250만 원까지 비과세
세율	22% (지방세 포함)
신고	직접 신고 (매년 5월)
손실 이월	5년 가능
주의	환율 기준, 거래 수수료 포함 계산 필요

 

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💬 당신은 해외주식 세금, 어떻게 관리하고 있나요?

 

혹시 작년에 해외 ETF나 미국 주식 팔았던 기억 있으신가요?
그 수익… 5월에 꼭 신고하셔야 합니다.

 

저도 얼마 안되는 해외주식이긴 하지만 수익이 난 부분은

이번 포스팅을 계기로 알게되서 신고하려고 해요.